San Miguel Arcangel

Recibiste la notificación del SENIAT para pasar a ser Sujeto Pasivo Especial por realizar transacciones en el P2P? Puedes apelar a esa decisión y te explico por qué: Lo primero que debes entender es que el volumen del dinero que se moviliza a través de una cuenta bancaria no necesariamente representa el ingreso (mucho menos la utilidad) de una persona que realiza operaciones P2P. Un mismo capital puede participar en varias operaciones de compra y venta y al finalizar una jornada, el volumen acumulado de movimientos bancarios puede ser considerablemente mayor que el capital inicial y especialmente más que la ganancia obtenida. Cuando una persona es calificada como Sujeto Pasivo Especial tomando como referencia principalmente los movimientos registrados en sus cuentas bancarias, debería evaluarse también la trazabilidad completa de esos fondos, es decir, no se ha tomado en cuenta otros factores de importancia tales como: ⭐ El origen del capital utilizado. ⭐ Los ingresos y egresos de las cuentas bancarias. ⭐ Las operaciones realizadas en exchanges. ⭐ Las compras y ventas efectuadas en mercados P2P. ⭐ La recurrencia con la que el mismo capital es utilizado. ⭐ El margen realmente obtenido en las operaciones. ⭐ La relación entre el volumen transaccionado y la utilidad efectiva. Una persona podría mover durante un mes una cantidad muy elevada de dinero y aún así haber trabajado con la rotación del mismo capital. Por esas razones, es posible impugnar la decisión mediante un recurso jerárquico tributario, el cual puedes presentar ante la administración tributaria durante los siguientes 25 días hábiles a la fecha en que te llegó el comunicado del SENIAT. Para presentar esta impugnación debes reconstruir la trazabilidad del dinero, demostrando de dónde provino el capital, cómo fue utilizado, cuantas veces fue rotado, qué operaciones se realizaron y cuál fue finalmente el beneficio económico obtenido. Para ello debes contar con la asesoría de un Cripto Contador (te recomiendo a mi contador si lo necesitas), Pero no dejes pasar la oportunidad de defenderte ya que legalmente estás en todo tu derecho de hacerlo. Finalizo diciéndote que NO CONFIES, VERIFICA. Esta publicación se realiza con fines educativos. Cada caso tributario tiene características particulares y debe ser evaluado por un profesional competente. Te leo como siempre en los comentarios. La imagen fue tomada de Diario Bitcoin.